曲江文旅回復上交所工作函：高度重視應收賬款事項 持續跟進催收

觀點網訊：12月27日，西安曲江文化旅遊股份有限公司發布關于對上海證券交易所監管工作函回復的公告。

據觀點新媒體了解，曲江文旅2021年第三季度應收賬款余額為8.49億元，與上年同期相比增長22.33%，占流動資産比重超過60%，公司2020年期末應收賬款余額為7.49億元，應收賬款主要欠款方前兩名為西安曲江新區事業資産管理中心、西安曲江大明宮遺址區保護改造辦公室，合計欠款金額6.17億元，占應收賬款總額82.38%。

曲江文旅的應收挂帳主要為受托運營管理景區的管理酬金，管理酬金依合同按月或按季度計提，委托方依驗收合格後的确認單及相關合法憑證，對公司進行支付。2021年至今曲江文旅結算周期未發生變化。

曲江文旅應收賬款形成主要來自于受托運營管理景區業務。曲江文旅應收款項余額較高主要是随着公司業務與相關管理部門合作不斷深入，曲江文旅受托管理景區有所增加，應收取的相關酬金規模相應有所增大。及公司運營管理的大唐芙蓉園于2020年8月1日起實施免費預約入園等因素，使得公司應收管理酬金規模自2020年起較以前年度管理酬金規模也相應增大。

其次由于主要欠款方付款具有嚴格審批流程，同時也因為受新冠疫情散發、資金預算等因素，客觀導致付款流程時間較長，具有客觀原因和合理性。

從資産管理中心應收賬款賬齡情況來看，1年以内的應收賬款占比較高，截至2019年末、2020年末及2021年9月30日，1年以内的應收賬款余額占應收賬款余額的比重分别為64.82%、77.79%、75.79%；2年以内的應收賬款占比分别為100%、90.48%和92.31%，應收賬款賬齡整體較短。

從大明宮保護辦應收賬款賬齡情況來看，1年以内的應收賬款占比較高，截至2019年末、2020年末及2021年9月30日，1年以内的應收賬款余額占應收賬款余額的比重分别為65.46%、72.78%、77.04%；2年以内的應收賬款占比均為99.99%，應收賬款賬齡整體較短。

資産管理中心、大明宮保護辦、樓觀辦均為曲江管委會下屬事業單位，信譽等綜合情況良好。樓觀建設公司、渼陂湖投資公司、旅遊投資集團均為國有控股公司或國有獨資公司，依法持續經營，具備履約能力。公司發生逾期未回款現象，逾期金額74,867.18萬元。公司欠款方回款周期時間相對較長，但至今未發生不予清償的情形。目前公司尚不存在無法收回的風險。

曲江文旅表示，由于公司無法按期收回應收賬款，為保障良性運轉，曲江文旅通過融資方式來緩解運營壓力，相應增加了曲江文旅運營成本。

另外，資産管理中心、大明宮保護辦、樓觀辦、渼陂湖投資公司、樓觀建設公司、旅遊投資集團2021年10月至11月末分别回款667.76萬元、906.24萬元、186.17萬元、8.19萬元、13.40萬元、166.74萬元。截至2021年11月末資産資産管理中心、大明宮保護辦、樓觀辦、渼陂湖投資公司、樓觀建設公司、旅遊投資集團應收賬款余額分别為5.97億元、1.77億元、4503.16萬元、3669.40萬元、1059.98萬元、739.81萬元。

曲江文旅一直高度重視應收賬款事項，一方面積極與資産管理中心、大明宮保護辦等各方溝通協商，責任到人持續跟進催收；同時曲江文旅進一步強化内部業務管理流程，明确管理職責，提高管理水平。曲江文旅實際控制人對于公司的應收問題十分重視，通過積極梳理轄區資源，合理配置回款方案，積極督促欠款方力求盡快清償應收款項。

結合目前西安疫情可能會對相關工作的推進産生影響，曲江文旅将盡最大努力溝通協調力争2022年1月底前回款3.5億元，進一步降低曲江文旅應收賬款余額。