錦和商管調整業績承諾 收購同昌盛業股權超付1729萬元

觀點網訊：10月11日，上海錦和商業經營管理股份有限公司發布公告，宣布拟與同昌城市更新及相關方簽署變更業績補償承諾的相關文件。

根據公告，于2021年9月24日，公司與北京天潤信誠物業管理有限責任公司(以下簡稱“天潤信誠”)、上海納琮建築科技合夥企業（有限合夥）（以下簡稱“納琮科技”）、北京城市新空間科技有限公司（以下簡稱“城市新空間”）、上海竑積建築科技合夥企業（有限合夥）（以下簡稱“竑積科技”）、同昌科技、北京同昌盛業城市更新科技發展有限公司(以下簡稱“同昌城市更新”)、周海歐、李晶和楊光（以下統稱“合作方自然人”）簽署《股權轉讓及合作經營協議》。

公司以39,100,847.60元人民币收購納琮科技持有的城市更新19.826%股權，以及以22,636,917.62元人民币收購竑積科技持有的同昌城市更新11.478%股權，合計收購同昌城市更新31.304%股權。股權轉讓後，公司直接持有31.304%股權，間接持有28.696%股權，合計持有同昌城市更新60%股權，同昌城市更新成為公司控股子公司，納入合並報表範圍。同昌城市更新以承租運營模式經營社區商業項目，目前通過持有子公司新荟園壹公司57.5%股權，運營2個在建項目。2個項目均位于北京市區核心地段。

受宏觀經濟環境波動的影響，城市更新運營項目尚處于爬坡期，原先計劃的工程改造、招商去化速度慢于預期。同時，承租運營模式下，租金成本等支出相對剛性，因此，對賭期間淨利潤受到負面影響。

根據内部測算，同昌城市更新運營的目標項目2022年度及2023年度的考核業績為分别為-3,606.18萬元及-3,155.34萬元，未達成2022年和2023年的業績承諾標準（根據2021年最初約定，未适用新租賃準則）。根據原協議約定，公司有權在三年考核期屆滿時，向交易對手方追索補償。現經各方多輪協商，拟簽署相關《補充協議》。

各方一致同意並确認，原協議（2021年9月簽署）項下的目標股權轉讓對價總額調整為人民币25,930,027.06元（“新股轉對價”），其中：對應原納琮科技持有目標公司19.826%股權的轉讓對價總額為人民币16,422,562.14元，對應原竑積科技持有目標公司11.478%股權的轉讓對價總額為人民币9,507,464.92元。

截至本補充協議簽署之日，錦和商管于原協議項下已累計支付目標股權轉讓對價人民币43,216,435.65元（其中對應原納琮科技持有目標公司19.826%股權的轉讓對價已支付金額為人民币27,370,593.31元，對應原竑積科技持有目標公司11.478%股權的轉讓對價已支付金額為人民币15,845,842.34元），錦和商管超付股權轉讓對價總額人民币17,286,408.59元，其中：

(1)對應原納琮科技持有目標公司19.826%股權的轉讓對價超付部分由天潤信誠按本補充協議約定向錦和商管承擔返還義務，金額為人民币10,948,031.17元（“天潤信誠超付金額”）；

(2)對應原竑積科技持有目標公司11.478%股權的轉讓對價超付部分由城市新空間按本補充協議約定向錦和商管承擔返還義務，金額為人民币6,338,377.42元（“城市新空間超付金額”）。

根據公告，股權交割後，公司将直接持有同昌盛業城市更新52.173%的股權，間接持有28.70% 的股權，即合計持有同昌盛業城市更新80.87%的股權；間接持有新荟園壹公司（實際 運營在建項目的法人實體）46.50%的股權；同時，公司直接持有42.5%新荟園壹公司 的股權，即合計持有新荟園壹公司的股權由原來的77%上升至交易後的89%。