華人置業進一步披露私有化進程 並稱因出售恒大股票虧損106億港元

觀點地産網訊：11月24日，華人置業集團公告顯示，公司将于2021年12月17日舉行股東特别大會，相關決議内容涉及公司私有化。 

據悉，于2021年10月6日晚間，華人置業集團及要約人Solar Bright Ltd.聯合公布，9月28日，要約人Solar Bright Ltd要求董事會向計劃股東提呈透過計劃方案将華人置業私有化的建議。

于該建議完成後，要約人、Century Frontier及JLLH Investments将持有華人置業全部已發行股本，而股份于聯交所的上市地位将被撤回。倘該建議獲批準及實行，華人置業将由要約人擁有約62.92%；及Century Frontier及JLLH Investments（各自為要約人一致行動人士）分别擁有約24.97%、約12.11%。

根據該計劃，倘該計劃生效，則計劃股東将就每股已注銷計劃股份向要約人以現金收取注銷價4.00港元（較股份于最後完整交易日在聯交所所報收市價每股2.18港元溢價約83.5%），作為注銷計劃股份的代價。

于最後實際可行日期，華人置業已發行股本總額包含19.08億股股份。已發行的計劃股份為4.77億股，占公司于最後實際可行日期的已發行股本約25.01%。假設于該建議完成前公司的股權架構並無其他變動，按上述基準落實該建議的最高應付現金代價為19.08億港元。

據了解，要約人由Sino Omen Holdings Limited直接全資擁有，而Sino Omen Holdings Limited則由陳凱韻(作為其未成年子女的信托人)持有。要約人的主要資産為其持有的股份。要約人的董事為陳凱韻及陳詩韻。

至于進行該建議的理由及裨益，華人置業于公告提到，集團于截至2021年6月30日止6個月錄得公司擁有人應占虧損淨額約3700萬港元，而2020年同期錄得公司擁有人應占溢利淨額約7.86億港元。

公告顯示，截至2021年6月30日止6個月，來自上市股本投資的股息收入以及來自債券及結構性産品的利息收入連同出售持作買賣的投資收益約為5.3億港元，而2020年同期則約為17.15億港元。截至2021年6月30日止6個月，證券投資及财資産品的公平值約為138.33億港元，而于2020年12月31日則約為163.07億港元。

據悉，于2021年8月30日至2021年9月21日期間（包括首尾兩天），華人置業出售合共1.09億股中國恒大集團股份，現金總代價約為2.47億港元（不包括交易成本）；集團出售的中國恒大股份每股平均售價約為2.26港元（不包括交易成本）。于2021年9月23日就出售授權取得批準後及截至公布日期，集團于聯交所公開市場進一步出售合共1.69億股中國恒大集團股份，現金總代價約為4.43億港元（不包括交易成本）。自公布日期起及截至最後實際可行日期，集團于聯交所公開市場進一步出售2.69億股中國恒大集團股份，現金總代價約為6.98億港元（不包括交易成本）。

自公布日期起，集團亦已出售其若幹債務證券及其他股本證券的投資。如于2021年10月19日至2021年10月28日期間，出售所有集團所持有由Kaisa Group Holdings Ltd.佳兆業集團控股有限公司發行的票據，本金總額為2.55億美元，總代價為6.88億港元（包括應計利息），並預期将因出售錄得已變現虧損合共約13.55億港元。

于2021年10月31日，通過損益以反映公平值的債務證券的賬面值約為6.03億港元。于最後實際可行日期，通過其他全面收益以反映公平值的上市股本投資的賬面值約為8.71億港元。上述通過其他全面收益以反映公平值的上市股本投資僅包含余下中國恒大集團股份，占其已發行股本約2.36%。

華人置業預期将因于2021年及截至最後實際可行日期合共出售5.47億股中國恒大集團股份錄得已變現虧損約67.62億港元。預期将因出售8.6億股中國恒大集團股份（假設所有余下中國恒大集團股份将于2021年年底前售出）錄得已變現虧損合共約105.58億港元。

預期将因于2021年10月19日至2021年10月28日期間出售所有佳兆業票據錄得已變現虧損合共約13.55億港元。

集團錄得自2021年7月1日起至最後實際可行日期止期間通過損益以反映公平值的債務證券的已變現公平值負值變動約15.1億港元；自2021年7月1日起至2021年10月31日止期間通過損益以反映公平值的債務證券的未變現公平值負值變動約3.9億港元；自2021年7月1日起至最後實際可行日期止期間通過其他全面收益以反映公平值的上市股本投資（僅包含中國恒大集團股份）的已變現公平值負值變動約41.49億港元；及自2021年7月1日起至最後實際可行日期止期間通過其他全面收益以反映公平值的上市股本投資（僅包含中國恒大集團股份）的未變現公平值負值變動約22.99億港元（連同中國恒大集團出售事項預期已變現虧損、中國恒大集團出售事項預期已變現虧損總額及出售佳兆業票據預期已變現虧損統稱）。